Modell for strategisk og operativ styring av driftsbudsjett

Modell for strategisk og operativ styring av driftsbudsjettet i virksomhetsstyring Beskrivelse av oppdraget Nav v/ Økonomi og styringsavdelingen har behov for konsulentbistand i forbindelse med vurdering av modell for Navs driftsbudsjett. Det er behov for en konsulent i en ca. 70 % stilling. I de kommende årene forventer Nav økt press på bevilgningene, samtidig med høye forventninger om å levere på samfunnsoppdraget. Budsjettet er et styringsverktøy for å omsette politiske mål og bevilgninger til konkret aktivitet og ressursbruk. Nav har et årlig driftsbudsjett på om lag 17 mrd. kroner. Med budsjettmodell mener Nav både en beskrivelse av hvordan driftsbevilgningen operasjonaliseres gjennom interne fordelinger og hvordan budsjettprosessen sikrer at vi godkjenner og reviderer et budsjett som gjør at ressursene prioriteres i tråd med tildelingsbrevet, og at Nav kan oppnå sine mål innenfor de økonomiske rammene. Navs budsjettmodell er basert på fordeling av rammer til de ulike avdelingene og konsekvensjusteres årlig. Om lag 80 prosent av driftsbevilgningen til Nav går til å dekke lønn og midlertidig konsulentbistand. Utover det har Nav eiendomskostnader på om lag 8 prosent og programvare- og lisenskostnader på om lag 5 prosent. Nav har et begrenset handlingsrom etter at de faste kostnadene er konsekvensjusterte. Dagens modell skal overordnet bidra til at Nav leverer på samfunnsoppdraget på en best mulig måte, og samtidig ivareta en rekke andre hensyn, herunder bidra til at ansvar for økonomistyringen i ulike deler av organisasjonen er tydelig, gi organisasjonen forutsigbarhet og handlingsrom og generelt være enkel å forvalte. Dagens budsjettprosess og -modell har vært uendret over flere mange år. Avdelinger har også budsjettmodeller innenfor egne ansvarsområder. Disse justeres i hovedsak årlig. Budsjettet er både et planleggingsverktøy og et oppfølgings- og kontrollverktøy. Nav har behov for bistand til å vurdere dagens overordnede budsjettmodell og hvordan denne kan justeres for å bedre understøtte målrettet, langsiktig og effektiv ressursbruk. Det er behov for å se på incentivstrukturen i budsjettmodellen, sikre flerårig styring, rette oppmerksomheten mot der hvor ressursbruken er størst, sikre tydelighet rundt kategorier av budsjettmidler og rammene for disse. I tillegg er det ønskelig at forutsetningene vurderes. Arbeidsoppgavene omfatter: -kartlegge dagens budsjettmodell for driftsbudsjettet og beskrive styrker og svakheter. -beskrive mulige alternativer til budsjettmodeller som støtter god og langsiktig mål- og resultatstyring og som legger til rette for prioritering, ansvarliggjøring og oppfølging og gode innebygde incentiver. Forutsetninger må belyses. Arbeidet kan inkludere erfaringsinnhenting der dette er hensiktsmessig -for hvert alternativ skal fordeler og ulemper, avhengigheter og forslag til videre gjennomføring beskrives -lage en fremdriftsplan for et mulig videre arbeid med budsjettmodell i Nav Arbeidet skal ha hovedfokus på budsjettmodellen på etatsnivå, men inkludere en kort beskrivelse av budsjettmodellene som eksisterer på øvrige nivåer i organisasjonen og hvordan disse samspiller med modellen på etatsnivå. Oppdraget skal gi Nav et beslutningsgrunnlag for om, og hvordan, et eventuelt arbeid med revidert budsjettmodell bør innrettes. Faglige avklaringer og beslutninger skal eies av Nav, men leverandøren skal bidra med metode, struktur, analysekapasitet og dokumenterte anbefalinger. Må-ha-krav til kompetanse -høyere relevant utdanning på minimum bachelornivå -minimum 5 års erfaring med budsjettarbeid i virksomhetsstyring i større offentlig virksomhet -erfaring fra minimum 3 oppdrag hvor vedkommende har analysert, utviklet, evaluert eller forbedret modeller for driftsbudsjett. Erfaring med å vurdere hvordan budsjettmodeller påvirker prioriteringer på kort og lang sikt, ansvarliggjøring, incentiver, resultatoppnåelse og ressursbruk i virksomheter -erfaring med å utarbeide beslutningsgrunnlag Oppstilte krav skal være oppfylt på tilbudsfristtidspunktet. Bør-ha-krav til kompetanse -erfaring fra statlig virksomhet med flere organisatoriske nivåer og desentralisert budsjettansvar. -erfaring fra oppdrag hvor eksisterende budsjettmodell er evaluert og alternative modeller er vurdert eller anbefalt NB! For å søke inn på dette oppdraget må vedlagte kompetansematrise besvares og lastes opp. Lastes opp i Word-format. Kompetanseoverføring Kompetanseoverføring i form av å forme resultatet, samt å ta det i bruk i Nav. Aktuell konsulentkategori Seniorkonsulent: Minimum 5 års relevant erfaring i tillegg til relevant utdannelse. Høyere eller lavere konsulentkategori aksepteres ikke. Varighet og omfang Ønsket oppstart 01.09.2026 med varighet frem til 31.12.2026. Kunden har opsjon på forlengelse(r) av hele eller deler av avropet én eller flere ganger frem til 31.03.2027. Varsler om forlengelser skal gis skriftlig senest 14 dager før den gjeldende avropsperioden utløper. Varselet skal angi lengden på forlengelsen og hvilke deler av avropet som blir forlenget. Omfang: Inntil 400 timer, og inntil ytterligere 300 timer i opsjonsperioden. Adresse hvor oppdraget skal utføres Fyrstikkalléen 1, Oslo og hjemmekontor etter gjeldende retningslinjer for hybrid arbeidshverdag.